信用证诈骗罪立案标准及人员

主要表现为：

(1)使用伪造、变造的信用证或附随的单据、文件进行诈骗的；

(2)使用作废的信用证进行诈骗的；

(3)骗取信用证进行诈骗的；

(4)以其他方法进行信用证诈骗活动的。这是指以上述3种方式之外的其他方法进行信用证诈骗活动的行为。司法实践中，较为常见的是开证申请人利用

“软条款”信用证，即“陷阱”信用证，单方面解除开证行保证付款的责任，从而骗取对方当事人的财物。

一、信用证结算的流程和规则

信用证结算过程比较复杂，一般是开证申请人（买方）先向其开户银行提出开证申请，由银行开出信用证交给受益人所在地（卖方地）银行，卖方地银行收到信用证后，通知卖方按信用证条款发货并准备好相应单据，卖方将全部单据连同信用证一并交给卖方地指定银行，该银行根据信用证条款逐项审核单据无误后，将货款扣除议付利息后交给卖方。卖方地指定银行再将全部单据寄交给开证银行，开证银行经审核无误后偿付货款，并通知买方付款赎单，买方拿已付款的银行单据到货运公司提取货物。

按《国内信用证结算办法》的规定，签发信用证应包括以下条款：开证行名称及地址；开证日期；信用证编号；不可撤销、不可转让信用证；开证申请人的名称和地址；受益人名称及地址（一般为卖方）；通知行名称；信用证有效期及有效地点；交单期；信用证金额；付款方式；运输条款；货物描述；单据条款；其他条款；开证行保证文句。《国内信用证结算办法》就信用证结算的程序，包括开证与通知、议付、付款、单据审核标准等作了明确规定。违反《国内信用证结算办法》的应承担以下法律责任：

第一，开证行对符合信用证条款的单据无理拒付、拖延付款的，应按单据金额每天

0．05％向议付行或受益人支付赔偿金，并对其处以按单据金额每天0．07％罚款。

第二，通知行未按规定时间作出信用证通知的，对其处以通知手续费10倍的罚款。

第三，非法开办信用证业务的金融机构，应承担信用证上的责任，人民银行应没收其手续费所得，根据情节轻重，对其处以3万元以下的罚款，并追究有关责任人员的责任。

第四，非法使用者的责任。对于伪造、变造信用证或伪造、变造附随的单据、文件的，或者利用伪造的信用证进行诈骗的，依照《刑法》的有关规定追究其法律责任。

从性质上讲，信用证结算首先是一种银行信用，开证银行以自己的信用作为付款保证。开证银行保证当受益人在信用证规定的期限内提交符合信用证条款的单据时履行付款义务。这与汇款、托收结算方式的商业信用性质不同，因而比汇款、托收结算收款更有保障。其次，信用证是一种独立的文件。信用证虽然以买卖合同为依据开立，但它一经开出，就成为独立于买卖合同之外的一种契约，不受买卖合同的约束，开证银行以及其它参与信用证业务的银行只按信用证的规定办理。此外，信用证业务是一种单据买卖，银行凭表面合格的单据付款，而不以货物为准。

二、中国新刑法信用证诈骗罪既遂判几年

根据刑法第一百九十五条的规定，有下列情形之一，进行信用证诈骗活动的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处二万元以上二十万元以下罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金或者没收财产：

(1)使用作废的信用证的；

(2)骗取信用证的；

(3)使用伪造、变造的信用证或者附随的单据、文件的；

(4)以其他方法进行信用证诈骗活动的。

数额特别巨大并且给国家和人民利益造成特别重大损失的，处无期徒刑或者死刑，并处没收财产。

单位犯信用卡诈骗罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，处五年以下有期徒刑或者拘役；数额巨大或者有其他严重情节的，处五年以上十年以下有期徒刑；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑。

【本文关联的相关法律依据】

《刑法》第一百九十五条【信用证诈骗罪】有下列情形之一，进行信用证诈骗活动的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处二万元以上二十万元以下罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金或者没收财产：

(一)使用伪造、变造的信用证或者附随的单据、文件的；

(二)使用作废的信用证的；

(三)骗取信用证的；

(四)以其他方法进行信用证诈骗活动的。